Prezada Liz: Qual a melhor forma de contribuir com as despesas dos nossos netos? Acredito que a fórmula financeira federal não conta mais as contribuições dos avós e dos avós e 529s. Os fundos estudantis (quem são os responsáveis) ou o 529 são melhores para o aluno ou para nós?
Responder: Se o seu neto já está na faculdade, dar dinheiro pode fazer sentido. Os benefícios fiscais de um plano 529 hoje serão mínimos e você enfrentará algumas restrições de gastos.
Tenha em mente, no entanto, que você pode precisar apresentar uma declaração de imposto de renda se doar mais do que o valor de exclusão anual, que é de US$ 19.000 por destinatário em 2026. Você não precisa pagar imposto sobre doações, a menos que o valor que você dá sob a exclusão anual exceda o valor do seu imposto vitalício sobre doações e herança, que em 2026 é de US$ 15. milhões por pessoa.
O dinheiro que você paga diretamente à universidade pelas mensalidades não conta para a exclusão do imposto sobre doações. (O mesmo vale para despesas médicas que você paga em nome de outra pessoa, se o pagamento for feito diretamente ao médico.) Ou seja, não há limite para sua mensalidade, se você pagar diretamente à universidade.
Se a faculdade ainda estiver longe, um plano de poupança 529 é a melhor opção.
Esses planos, administrados pelo Estado, permitem a utilização de contribuições e aumentam os impostos diferidos. As retiradas são isentas de impostos quando usadas para despesas educacionais qualificadas, incluindo mensalidades, hospedagem e alimentação, livros e materiais, computadores e equipamentos relacionados e pagamentos de empréstimos estudantis.
As despesas educacionais qualificadas não incluem custos de transporte, pagamentos de seguro ou hospedagem e alimentação, além do custo de mensalidades e refeições.
Não há dedução fiscal federal para contribuições para um plano de poupança 529, embora muitos estados ofereçam deduções (Califórnia e Oregon estão entre os estados que não oferecem tais incentivos).
A redução de impostos geralmente se aplica se você não participar de um plano estadual, mas você pode participar de qualquer plano estadual e usar o dinheiro em quase todas as escolas de dois, quatro anos e pós-graduação nos Estados Unidos e em muitas escolas no exterior.
A Morningstar avalia cada plano anualmente.
Para os ricos, um plano 529 tem outra vantagem: até cinco anos de valores anuais de exclusão podem ser contribuídos de uma só vez, sem a necessidade de apresentar uma declaração de imposto sobre doações. Em 2026, isso significa que você pode contribuir com até US$ 95.000 por beneficiário.
No passado, ter um plano 529 tinha pouco impacto na ajuda financeira, mas a distribuição é uma história diferente. O valor distribuído da conta dos pais é tratado como renda não tributável do aluno, o que pode reduzir o auxílio financeiro em até 50%.
O Aplicativo Gratuito de Auxílio Federal ao Estudante (FAFSA) de hoje não conta mais tais distribuições ou contribuições de outras pessoas que não os pais da criança. A fórmula também não conta 529 planos pertencentes a outras pessoas que não os pais.
Tais planos ainda são contabilizados pelo Perfil CSS, que é utilizado por cerca de 200 universidades privadas, e algumas escolas também contam seções. Se o seu neto frequenta uma destas escolas e recebe ajuda financeira, verifique com o escritório de ajuda financeira da escola como a sua generosidade pode afetar o pacote de ajuda.
Prezada Liz: Você pode reter os pagamentos da Previdência Social se decidir pagar acima do limite de US$ 23.000?
Responder: Ao iniciar o Seguro Social antes da idade de aposentadoria completa, você enfrentará o teste de rendimentos que reduz seus benefícios em US$ 1 para cada US$ 2 que você ganha acima de um determinado limite, que em 2026 é de US$ 24.480.
Você pode interromper seus pagamentos de Seguro Social quando atingir a idade de aposentadoria completa. Nesse ponto, porém, o teste salarial não se aplica mais.
O dinheiro perdido na experiência paga não desaparece para sempre. O valor retido será devolvido ao seu benefício ao longo do tempo. O que você perde é o aumento do benefício que teria ocorrido se você tivesse adiado sua solicitação até a idade de aposentadoria completa.
Mas você ainda tem uma última chance de aproveitar o atraso. Se você optar por interromper seus benefícios na idade de aposentadoria completa, poderá obter créditos de aposentadoria diferidos que aumentarão seu cheque em 8% a cada ano entre a idade de aposentadoria completa e os 70 anos.
Liz Weston, planejadora financeira certificadaé um repórter financeiro privado. Perguntas podem ser direcionadas a ele em 3940 Laurel Canyon, No. 238, Studio City, CA 91604, ou usando o formulário de “Contato” em askliweston.com.
