Prezada Liz: Minha esposa e eu discordamos sobre quando usar fundos antes dos impostos (por exemplo, IRAs). Ele fará 69 anos e eu farei 67 no ano que vem, então não precisamos fazer RMDs, e a Previdência Social só começa aos 70.
Ele insiste que é melhor usar os nossos activos regulares para sobreviver e deixar os fundos do IRA crescerem o máximo possível. Prefiro manter os bens comuns (muitos dos quais são muito rentáveis) e deixá-los para os nossos filhos adultos quando morrermos.
O lucro antes dos impostos é agora de US$ 4 milhões. Agora que nossos filhos terão que sacar da conta do IRA em 10 anos (o IRA não está mais disponível), não é por isso que alguns desses fundos estão sendo usados agora? Acho que o equilíbrio do IRA ainda é importante, mesmo depois de tomar RMDs. Converti a maior parte do meu dinheiro do IRA em um Roth, então não precisamos fazer um RMD sobre esse dinheiro, mas ele não considerará a conversão. É justo limitar as nossas despesas aos fundos de uma conta normal de corretagem? Assim que iniciarmos a Segurança Social e os RMD, teremos de pagar mais impostos sobre todos os levantamentos do que pagamos agora.
Responder: Muitos poupadores colocaram na cabeça a mensagem de que as contas de aposentadoria deveriam poder crescer com impostos diferidos pelo maior tempo possível. A ideia é que você esteja em uma faixa de impostos mais baixa quando se aposentar e, eventualmente, tenha que começar a fazer saques. Você pode deixar os fundos de pensão restantes para seus filhos e eles podem continuar a se beneficiar da extensão das distribuições com imposto diferido ao longo de suas vidas.
Como você pode ver, esta opção de “IRA estendido” não está mais disponível para a maioria dos beneficiários solteiros, que devem sacar suas contas de aposentadoria herdadas dentro de 10 anos. Além disso, bons poupadores como você e seu cônjuge muitas vezes enfrentam uma faixa de impostos mais alta, e não mais baixa, quando começam as distribuições mínimas. Isto enfraqueceu ainda mais o argumento para adiar a retirada tanto quanto possível. Além disso, os grandes RMD podem aumentar os prémios do Medicare e tornar os rendimentos da Segurança Social tributáveis, aumentando os custos.
Da perspectiva de seus herdeiros, herdar um Roth IRA ou uma propriedade regular é um negócio melhor do que herdar um IRA antes dos impostos. Todas as retiradas do IRA antes dos impostos estão sujeitas ao imposto de renda. O mesmo não acontece com o Roth, que oferece retiradas isentas de impostos. A propriedade comum receberá um novo valor de renovação após a morte, portanto, nenhum imposto sobre ganhos de capital será devido sobre a valorização ocorrida durante a vida do proprietário.
Você tem alguns anos para fazer ajustes antes de poder fazer RMDs. As conversões de Roth são opcionais, assim como as retiradas “ativas” – iniciando distribuições de seu IRA antes que sejam necessárias. Opções adicionais a serem consideradas incluem distribuições de caridade qualificadas (transferências diretas do seu IRA para instituições de caridade) e contratos de anuidade de longo prazo, que podem fornecer renda vitalícia a partir dos 85 anos.
Seria aconselhável consultar um profissional tributário que possa analisar diferentes situações para determinar a melhor abordagem para sua situação.
Prezada Liz: Meu marido e eu planejamos adiar o recebimento dos benefícios de aposentadoria do Seguro Social até que o cônjuge com maior renda chegue aos 70 anos. Isso é para garantir o máximo benefício possível. No entanto, o cônjuge com rendimentos mais baixos completará 62 anos ao mesmo tempo que o cônjuge com rendimentos mais elevados completa 70 anos. Estamos preocupados que os benefícios futuros do cônjuge com rendimentos mais baixos sejam reduzidos se o cônjuge com rendimentos mais baixos começar a receber benefícios mais cedo. Quando é o melhor momento para o cônjuge com rendimentos mais baixos receber benefícios de aposentadoria e garantir que o benefício de sobrevivência permaneça o mesmo?
Responder: Um salário mais baixo não reduzirá inicialmente o benefício de sobrevivência, mas reduzirá significativamente o benefício individual ou o benefício conjugal a que ele ou ela tem direito. Para a maioria das pessoas, é melhor esperar pelo menos até à idade de reforma completa para começar a receber benefícios da Segurança Social, para que possam evitar esta redução.
Liz Weston, planejadora financeira certificada, é jornalista de finanças pessoais. Perguntas podem ser direcionadas a ele em 3940 Laurel Canyon, No. 238, Studio City, CA 91604, ou usando o formulário de “Contato” em askliweston.com.
