A morte e os impostos podem ser inevitáveis. Uma conta grande para seus herdeiros não é.
Os ricos fizeram da arte de evitar impostos e garantir que a sua riqueza passa para as gerações futuras. Mas a táctica que utilizam – para acelerar os pagamentos aos herdeiros e evitar dar dinheiro ao governo – pode funcionar para pessoas com patrimónios mais modestos.
“É um jogo de xadrez estratégico que vem sendo jogado há décadas”, diz Mark Bosler, advogado de planejamento imobiliário de Troy, Michigan e consultor jurídico da Real Estate Bees. “Enquanto as pessoas comuns confiam na vontade simples, os ricos usam um jogo diferente.”
Considere a confiança
Primeiro, consideremos os factos: apesar do equívoco popular, apenas as propriedades dos americanos mais ricos são geralmente tributadas. No nível federal, propriedades no valor de US$ 15 milhões são tributadas. A nível estadual, 16 estados e o Distrito de Columbia cobram impostos sobre heranças ou heranças, de acordo com a Tax Foundation, às vezes com isenções mais baixas do que o IRS, mas ainda no limiar de atingir os milionários.
Embora a maioria das pessoas possa repassar o que possui sem se preocupar com a possibilidade de seus herdeiros serem apanhados na rede tributária, pode ser necessária alguma preparação para escapar de um processo confuso que pode atrasar um patrimônio por anos e custar às famílias muito dinheiro em custas judiciais e contas advocatícias.
A solução central do plano da casa é a confiança.
Embora os trusts evoquem imagens de acordos complicados utilizados pelos super-ricos, são ferramentas simples que funcionam para muitas pessoas. Eles vêm com custos, muitas vezes custando milhares de dólares em taxas para construí-los. Mas para casais reformados com património imobiliário, 401(k) e carteira de investimentos, podem facilitar a transferência de bens para herdeiros.
Entre os motivos: Mesmo que o imposto não seja suficiente, seu imóvel pode ficar vinculado ao tribunal de sucessões, que normalmente avalia a taxa com base no valor de um imóvel.
“Você está deixando para os advogados e os tribunais decidirem o que seus filhos ou entes queridos receberão”, diz Renee Fry, CEO da Gentreo, um planejador imobiliário online com sede em Quincy, Massachusetts. “Algo entre 3 e 8% dos ativos podem ser perdidos.”
Um trust pode manter o patrimônio completamente fora dos tribunais e protegê-lo da vista do público, mantendo os detalhes em sigilo. Algumas pessoas também os usam para proteger suas economias se um dia precisarem de cuidados em lares de idosos e preferirem se qualificar para estadias estaduais pagas pelo Medicaid em vez de co-pagamentos.
Envie poupanças quase isentas de impostos
Imagine ser um investidor em ações como a da Nvidia, que disparou nos últimos anos. Agora imagine poder obter lucros com a venda de suas ações sem pagar impostos.
Isso pode ser feito com uma ressalva: você deve morrer.
Esta condição, conhecida como “progresso”, permite que muitas famílias ricas aumentem a sua riqueza, garantindo ao mesmo tempo que os seus herdeiros não serão apanhados pela conta.
Funciona assim: diga ao seu tio esperto para comprar 100 ações da Nvidia quando ela começou a ser negociada em 1999, a US$ 12 por ação. Entre dividendos e custos crescentes, esse investimento de 1.200 dólares vale agora mais de 9 milhões de dólares. Se ele deixou tudo para você, você pode vender as ações com pouco ou nenhum imposto porque o lucro é calculado a partir do dia em que ele morreu, e não no dia em que ele as comprou.
Benjamin Trujillo, sócio da empresa de consultoria patrimonial Moneta, com sede em St. Louis, Missouri, disse que tudo parecia “um truque de mágica”. E isso é perfeitamente normal.
“A transferência de riqueza é como fumaça e espelhos”, disse Trujillo. “Ativos como ações podem crescer silenciosamente durante décadas e, quando são herdados, a fatura muitas vezes desaparece.”
Os legisladores propuseram por vezes limitar a regra do “step-up”, mas pelo menos por agora está em espera, tornando-a uma das maiores e não tão escondidas armas no arsenal daqueles que procuram criar riqueza durante gerações. Se as ações não são para você, o aumento também se aplica a outros tipos de investimentos, incluindo arte, imóveis e itens colecionáveis.
Fique atento às novidades sobre os beneficiários
Você já recebeu uma solicitação em uma de suas contas solicitando o nome de um beneficiário? É mais que chato (ou chato) da sua corretora. Os planejadores imobiliários dizem que é uma das maneiras mais fáceis de facilitar a transferência de bens para seus entes queridos após sua morte.
As regras variam de acordo com o local, mas muitos bancos e corretoras permitem que você nomeie um beneficiário para quem o dinheiro será transferido quando você morrer.
“É uma das maneiras mais fáceis de transferir propriedades sem complicações”, diz Allison Harrison, advogada em Columbus, Ohio, que se concentra em planejamento patrimonial.
As designações de beneficiários geralmente invalidam o testamento, por isso é importante ter certeza de que o seu está atualizado para evitar confusão de bens, por exemplo, seu ex-cônjuge acaba com tudo guardado.
Tudo isso exige planejamento, mas especialistas dizem que investir um pouco na listagem do seu imóvel é uma das atividades que separa os ricos dos pobres.
“As famílias ricas fazem planos”, diz Fry. “Eles não deixam ativos e decisões desprotegidos”.
Sedensky escreve para a Associated Press.
