Um plano de poupança educacional 529 é uma ferramenta poderosa para ajudar a pagar as despesas educacionais. Mas algumas pessoas hesitam em usá-los.
Uma preocupação comum é o excesso de estoque. Você pode usar apenas 529 fundos para pagar despesas educacionais sem penalidades fiscais, mas pode ser difícil determinar quanto dinheiro você precisa.
Muitos pais abrem um 529 para o filho recém-nascido, quando não há como saber se o filho receberá bolsa ou até mesmo cursará faculdade. Felizmente, os pais com vários filhos podem alterar o beneficiário de um plano 529.
Mas o que você faz se ainda sobra dinheiro depois de pagar as despesas escolares?
Graças ao Secure 2.0 Act, você pode transferir 529 fundos não utilizados para um Roth IRA. Mas uma prorrogação de 529 não apresenta lacuna para economizar extra para a aposentadoria; regras que restringem a conversão.
Aqui está o que você deve considerar.
Quais são as regras para converter um plano 529 em um Roth IRA?
O Roth IRA que recebe os fundos deve estar em nome do beneficiário do plano 529.
Um plano 529 deve estar aberto há pelo menos 15 anos.
Você não pode alterar 529 contribuições feitas nos últimos cinco anos (ou o valor ganho com essas contribuições).
Suas retiradas de 529 contam para o limite anual de contribuição do IRA.
Você pode transferir até US$ 35.000 de um plano 529 para um Roth IRA durante sua vida.
529 fundos devem ser convertidos pagando o dinheiro diretamente em um Roth IRA – você não pode pagar sozinho e colocar o dinheiro em um Roth IRA mais tarde.
Você pode contribuir para um Roth IRA se não ganhar dinheiro com o trabalho, portanto, o beneficiário 529 deve ter renda qualificada quando ocorrer a conversão de 529 para IRA.
Os limites de renda de Roth IRA não se aplicam a 529 rollovers.
Embora evitar os limites de rendimento do Roth IRA seja um benefício de reforma para aqueles com rendimentos mais elevados, as regras restantes em torno de 529 rollovers destinam-se a garantir que as pessoas utilizem 529 planos de educação conforme pretendido. Os limites de contribuição anual e os limites vitalícios de conversões significam que você não pode dobrar suas economias para a aposentadoria.
Então, qual é o resultado final?
A capacidade de converter fundos 529 não utilizados em um Roth IRA pode aliviar possíveis preocupações sobre economizar muito para a educação. No entanto, não confie no seu 529 como uma ferramenta para economizar para a aposentadoria. Em vez disso, considere financiar seu Roth IRA.
529 convertido para uma conta ABLE
As famílias com crianças com deficiência podem transferir as suas contas 529 para contas ABLE, uma forma com vantagens fiscais de poupar para as necessidades das pessoas com deficiência, mantendo ao mesmo tempo a elegibilidade para assistência governamental. Ele usa a mesma estrutura jurídica do plano 529 e funciona da mesma maneira. As contribuições são feitas com dólares após impostos em um plano com um menu seleto de opções de investimento. Ganhos isentos de impostos e retiradas para pagar despesas qualificadas também são isentos de impostos.
Você pode transferir dinheiro de um plano 529 para uma conta ABLE, até o limite de contribuição anual ABLE de US$ 19.000, sem multa fiscal. Uma conta ABLE deve ter o mesmo beneficiário designado que uma conta 529.
A elegibilidade para uma conta ABLE é limitada a pessoas com deficiências significativas que ocorreram antes dos 46 anos.
As necessidades e circunstâncias individuais mudam ao longo da vida, muitas vezes de formas inesperadas. A recuperação de conta ABLE oferece flexibilidade adicional para as famílias se o beneficiário da conta 529 ficar incapacitado ou incapacitado devido a um acidente ou lesão.
Este artigo é atribuído a tele Associated Press da Morningstar.
