A Agência Tributária desmantelou uma das maiores redes de fraude ao IVA descobertas até agora em Espanha no sector dos hidrocarbonetos, com um sistema de 38 empresas e acusou fraude mais de 300 milhões de euros apenas em 2024, segundo relatório do Ministério das Finanças no seu comunicado.
Este evento denominado ‘Pamplinas Stars’ é desenvolvido em todo o país doze cidades em sete provínciasao prender cinco pessoas que se acredita serem responsáveis por esta organização criminosa, incluindo um dos seus líderes, que já está sob custódia por crimes cometidos contra o Tesouro e organizações criminosas e lavagem de dinheiro. A investigação, sob a direção do Tribunal Central n.º 4 do Tribunal Nacional e coordenação da Procuradoria Anticorrupção, conduziu à exclusão das empresas envolvidas e à sua expulsão do Ministério Público. mercado atacadista de hidrocarbonetos.
Tudo começou com atacadista que venderam muitos hidrocarbonetos até ao final de 2023 e basearam o seu esquema de fraude em declarações trimestrais de quotas de IVA cobradas muito abaixo das suas vendas, e inscreveram quotas de IVA muito mais elevadas do que realmente eram.
No âmbito da operação, participaram mais de 160 funcionários de agências fiscais e muitas propriedades foram confiscadas: 82 carros valioso para três milhões de eurosdois barcos no valor de mais de 63 mil euros e 48 casas no valor de 10,8 milhões de euros. Além disso, centenas de contas bancárias com mais de seis milhões de euros foram bloqueadas e criptoativos foram confiscados, 42 relógios de alta qualidade12 malas e outros artigos de luxo avaliados em mais de 440 mil euros, numerário superior a 314 mil euros e 178 quilogramas de metal precioso — ouro, prata, titânio, tungstênio, molibdênio e tântalo — no valor de mais de 350 mil euros.
O centro da rede destruída localizava-se em Madrid, Majadahonda e Humanes (Madrid); Siero (Astúrias); Saragoça; Castejón del Puente (Huesca); Montoro e Lucena (Córdoba); Marbella, Estepona e Mijas (Málaga); e Vigo (Pontevedra). Segundo informações oficiais, este é um dos maiores esquemas de fraude fiscal destruídos no sector dos hidrocarbonetos do país, sector que deu origem. manipulação relativa no mercado e no tesouro.
A organização criminosa tinha uma estrutura de 38 empresas e uma vasta rede de figuras sim aconselhamento jurídico o que facilitou a continuação da fraude e a transferência de dinheiro para fora de Espanha, dificultando o seu controlo. Esta arquitetura perseguia dois objetivos: impedir a penetração de IVA do produto na venda de hidrocarbonetos e transferência de lucros fraudulentos para o exterior.
A abordagem do regime baseou-se na aquisição e utilização sucessiva de empresas registadas no Registro de Exploração de Hidrocarbonetos (Redef)o que permite a manutenção da atividade ilegal sempre que a Agência Tributária cancela o registro de um empresário considerado fraudulento. Esta abordagem foi muito eficaz devido à lacuna legal que existia antes da reforma de Janeiro de 2025, quando as empresas só tinham de apresentar relatórios trimestrais e notificar clientes e fornecedores uma vez por ano, o que facilitou a evasão de obrigações fiscais.
A pesquisa incluiu três grandes operadoras consecutivas. A primeira, analisada a partir de meados de 2024, manteve uma estratégia baseada na declaração do IVA cobrado inferior às vendas efetivas e no IVA superior. Usou uma empresa de hardware para pagar a conta final. Após ser afastado da Redef em meados de 2024, a atividade fraudulenta continuou com uma segunda operadora, que entre outubro e novembro de 2024 pode ter cometido fraude. 123 milhões de euros. Depois disso, uma terceira operadora começou a trapacear em meados de dezembro, e foi afastada da Redef cinco dias depois.
Como observado por transferência de arquivos no comunicado, “a gravidade da fraude cometida pelas duas últimas organizações, nos dois casos do despacho do 300 milhões de eurosdestaca a importância das mudanças legais e operacionais implementadas nos últimos anos. “A partir de janeiro de 2025, todas as empresas cadastradas na Redef deverão apresentar declarações mensais e serem incluídas no novo regime de abastecimento imediato (SII), que, segundo palavras do ministério, “obrigará imediatamente o negócio a pagar ou garantir o IVA cobrado do imposto antes de impostos”.
O objetivo da nova lei é evitar a recorrência de esquemas semelhantes, que aproveitavam o atraso nas declarações e a ausência de controlo do trabalho, dificultando a prática de fraudes graves e a fuga às obrigações fiscais. Esta configuração visa reforçar a segurança dos Tesouraria e restabelecer a concorrência legal no hidrocarbonetoseliminar incentivos para comportamento fraudulento.
O Ministério das Finanças destacou ainda que os métodos utilizados pela rede significam “um rápido aumento das vendas a preços baixos devido à fraude ao IVA e à expansão das operações em todo o país”, acumulando efeitos económicos num curto espaço de tempo e causando consequências negativas para as autoridades fiscais e empresas cumpridoras.
Continua com um segundo passo focou na análise dos documentos obtidos nos autos. O tribunal continuará sob o controlo do tribunal central número 4 do Tribunal Nacional e da coordenação do processo anticorrupção, e todos os bens serão confiscados. sob um embargo preventivo.
