A temporada de impostos está chegando e você tem até 15 de abril para apresentar sua declaração ao IRS. Se você quiser evitar o estresse dos prazos iminentes, comece a organizar o mais rápido possível.
“Não espere até o último minuto e não se apresse”, disse Tom O’Saben, diretor de conteúdo tributário e relações governamentais da National Assn. de Profissionais Fiscais.
Reunir todos os seus documentos, inscrever-se para depósito direto e guardar cópias de suas declarações fiscais são algumas das melhores práticas para se preparar para declarar seus impostos. Este ano, graças à lei fiscal e de despesas que o Presidente Trump assinou durante o verão, há novas deduções das quais os contribuintes devem estar cientes.
Isso inclui nenhum imposto sobre gorjetas, nenhum imposto sobre horas extras, uma dedução para juros hipotecários e uma dedução para pessoas com 65 anos ou mais até 31 de dezembro, disse Miguel Burgos, contador público e especialista em TurboTax.
O reembolso médio no ano passado foi de US$ 3.167. Este ano, os analistas estimam que poderá ser US$ 1.000 a mais, devido a mudanças na legislação tributária. Mais de 165 milhões de declarações fiscais individuais foram processadas no ano passado e 94% foram apresentadas eletronicamente.
Se você achar o processo muito confuso, existem muitos recursos gratuitos para ajudá-lo.
Aqui estão algumas coisas que você deve saber:
Reúna seus documentos
Embora os documentos exigidos possam depender do seu caso particular, aqui está uma lista geral do que cada pessoa precisa:
-Número da Segurança Social
—Formulário W-2, se você estiver empregado
—1099-G, se você estiver desempregado
—1099, se você trabalha por conta própria
– Registros de poupança e investimento
– Quaisquer deduções permitidas, como despesas educacionais, despesas médicas, doações de caridade, etc.
– Pagamentos de impostos, como empréstimos para crianças, empréstimos para pensões, etc.
Para uma lista mais detalhada de documentos, visite o site do IRS.
O’Saben recomenda reunir todos os seus documentos em um só lugar antes de iniciar sua declaração de imposto de renda e ter os documentos do ano passado. Os contribuintes podem criar um número PIN de proteção de identidade com o IRS para proteção contra roubo de identidade. Depois de criar um número, o IRS exige que ele apresente sua declaração de imposto de renda.
Conheça algumas das mudanças deste ano
– Mudanças nas deduções padrão
A dedução padrão para contribuintes individuais é de US$ 15.750 este ano. Para casais registrados, esse valor aumentou para US$ 31.500. Para chefes de família, a dedução padrão é de US$ 23.625.
– Alterações na dedução fiscal estadual e municipal (SALT).
Os limites de dedução de impostos estaduais e locais aumentaram de US$ 10.000 para US$ 40.000. As mudanças também são conhecidas como Imposto sobre Famílias Trabalhadoras e foram promulgadas em julho de 2025.
“Este é um enorme benefício, especialmente para estados como Califórnia, Nova Iorque e Nova Jersey, que têm impostos sobre o rendimento mais elevados”, disse Keith Hall, presidente e CEO da National Assn. para CPAs autônomos e certificados.
A dedução SALT é uma dedução fiscal federal para determinados impostos estaduais e locais pagos durante o ano. A dedução total foi limitada a US$ 10.000 desde 2018.
As pessoas que não especificaram a dedução do SALT antes podem querer considerá-la este ano. Para determinar se você deve discriminar as deduções, O’Saben sugere que você faça as seguintes perguntas: Você pagou impostos estaduais? Você pagou impostos sobre a propriedade? Você tem interesse? Você tem uma função de caridade?
– Deduções para gorjetas
O chamado “não imposto sobre gorjetas” simplesmente não é verdade. Esta nova dedução é apenas para gorjetas qualificadas e está sujeita a limites de renda.
“Pode ser dinheiro, pode ser eletrônico. Mas o importante é que tem que ser voluntário (gorjetas)”, disse Burgos.
A dedução anual máxima é limitada a US$ 2.500. A dedução é emitida para contribuintes com renda bruta ajustada superior a US$ 150.000, ou US$ 300.000 para sócios. As deduções fiscais também são limitadas a certos setores onde a gorjeta é uma prática comum. Algumas das indústrias envolvidas são bartenders, garçons, músicos e faxineiros.
Para reivindicar o novo incentivo fiscal, você precisa preencher um novo formulário fiscal denominado Anexo 1-A.
— Anexo Adicional 1-A
O Anexo 1-A é o formulário do IRS usado para reivindicar e calcular as quatro deduções fiscais de sua fatura de impostos e despesas. São alterações tributárias estaduais e locais, a dedução de gorjetas qualificadas e o empréstimo para automóveis e a dedução para idosos.
Encontre um recurso
O IRS Direct File, o sistema eletrônico gratuito de declaração de impostos, não será oferecido este ano. Para aqueles que ganham US$ 89.000 ou menos por ano, o IRS Free File oferece preparação de impostos gratuita; você pode escolher entre oito parceiros do IRS, como TaxAct e FreeTaxUSA.
Além de empresas como TurboTax e H&R Block, os contribuintes podem contratar um profissional licenciado, como um contador público certificado. O IRS oferece uma lista de preparadores fiscais nos Estados Unidos.
O IRS também financia dois programas que oferecem assistência fiscal gratuita: Assistência Voluntária ao Imposto de Renda (VITA) e Aconselhamento Fiscal para Idosos (TCE). Aqueles que ganham US$ 69.000 ou menos por ano, têm alguma deficiência ou não falam inglês são elegíveis para o programa VITA. Aqueles com 60 anos ou mais são elegíveis para o programa TCE. O IRS tem um site para encontrar organizações que hospedam clínicas VITA e TCE.
Evite erros comuns na declaração de imposto de renda
Muitas pessoas temem ter problemas com o IRS se cometerem um erro. Veja como evitar alguns dos mais comuns:
– Verifique novamente o seu nome no seu cartão do Seguro Social
Ao trabalhar com clientes, O’Saben pede-lhes que verifiquem novamente os seus números de segurança social e nomes legais, que podem mudar quando as pessoas se casam.
“Se você se casou no ano passado e deseja usar seu nome de casado, esse nome de casado não existe até que você o registre no Seguro Social”, disse O’Saben.
– Encontre um relatório fiscal online
Muitas pessoas optam por evitar o correio físico, mas quando o fazem, podem incluir a sua declaração de imposto de renda.
“Esses documentos podem estar disponíveis online porque você pode ter optado por não usar papel. E assim, você pode precisar recuperar esses documentos”, disse O’Saben.
– Certifique-se de relatar todas as receitas
Se você teve um segundo emprego em 2025, precisará de um formulário W-2 ou 1099 para cada emprego.
Geralmente, se você cometer um erro ou algo estiver faltando em seus registros fiscais, o IRS irá rastreá-lo. Uma auditoria significa que o IRS solicitará documentos adicionais.
Saiba mais sobre empréstimos infantis
Atualmente, o crédito fiscal é de US$ 2.200 por criança, mas apenas US$ 1.700 são reembolsados. Este reembolso é denominado Crédito Fiscal Adicional para Crianças. Para reivindicar o crédito fiscal adicional para crianças, você deve ter uma renda de pelo menos US$ 2.500 durante o ano fiscal.
Você se qualifica para o valor do crédito fiscal individual por criança se atender a todos os fatores de qualificação e sua renda anual não exceder US$ 200.000 (US$ 400.000 se você apresentar uma declaração conjunta). Os pais e responsáveis com rendimentos mais elevados podem solicitar um crédito parcial.
Você pode encontrar mais detalhes sobre empréstimos infantis aqui.
Evite cheques em papel para reembolsos
Em setembro passado, o IRS começou a eliminar os cheques de reembolso em papel. Se você espera um reembolso, o IRS recomenda que você se registre para depósito direto.
Evite fraudes fiscais
A temporada fiscal é o momento nobre para a fraude fiscal, disse O’Saben. Esses golpes estão disponíveis por telefone, SMS, e-mail e mídias sociais. O IRS não usa nenhum desses métodos para entrar em contato com os contribuintes.
Às vezes, os golpes são perpetrados até mesmo por preparadores de impostos, por isso é importante fazer muitas perguntas. Se um preparador de impostos disser que você receberá um reembolso maior do que no ano passado, por exemplo, isso pode ser um sinal de alerta, diz O’Saben.
Se você não consegue ver no que seu preparador de impostos está trabalhando, obtenha uma cópia da declaração de imposto de renda e faça perguntas sobre cada entrada.
Guarde uma cópia da sua declaração de imposto de renda
É sempre uma boa prática manter registros de suas declarações fiscais, para o caso de o IRS auditar você por algo que você relatou anos atrás. O’Saben recomenda manter uma cópia da sua declaração fiscal por cinco a sete anos.
Morgan escreve para a Associated Press.
