Prezada Liz: Tenho $ 160.000 em um plano de aposentadoria 403 (b) e tenho 70 anos. Sei que tenho que começar a receber distribuições mínimas (RMDs) aos 73 anos. Devo transferir o dinheiro para um Roth IRA ou posso começar a receber RMDs do 403 (b) e deixar o resto crescer?
Responder: Você pode obter seus RMDs de um 403 (b). Transferir o dinheiro para um Roth IRA seria conhecido como rollover e poderia tornar todo o valor tributável.
Uma conversão no final da vida pode fazer sentido se os futuros RMDs o levarem a uma taxa de imposto mais alta do que a atual, ou se você estiver disposto a pagar a conta de impostos para fornecer renda isenta de impostos aos seus herdeiros. (Roths não têm RMDs, então a conta pode ser repassada para um beneficiário, que geralmente tem 10 anos para sacar da conta.) As conversões podem ter outras consequências, como aumentar os prêmios do Medicare, portanto, deve-se procurar o conselho de um profissional fiscal antes de prosseguir.
Prezada Liz: A minha pergunta tem a ver com um boletim emitido pela Administração da Segurança Social no ano passado que exige que as pessoas com rendimentos da segurança social apresentem o nome de uma pessoa para representar a sua nomeação. Ele também disse que você precisa enviar um nome para seu ADR todos os anos. Muitos podem não saber disso. Você pode explicar? É apenas uma medida temporária ou é obrigatória? Se for obrigatório, quais são as consequências se não nomear alguém?
Responder: Quando uma pessoa é menor, deficiente ou incapaz de gerir os seus próprios benefícios da Segurança Social, a Administração da Segurança Social nomeia um representante remunerado para lidar com o dinheiro.
O programa voluntário de Designação Avançada de Beneficiário Representante permite que você nomeie alguém de sua confiança para preencher essa função, caso você não possa fazê-lo. Você pode escolher até três pessoas como representantes remunerados. Pode alterar a sua consulta a qualquer momento e a Segurança Social irá pedir-lhe que reveja as suas opções todos os anos para se certificar de que ainda se sente confortável com elas (porque, como sabemos, as circunstâncias e oportunidades das pessoas podem mudar com o tempo).
Se você optar por um programa de indicação de alta qualidade, seus indicados não serão vencedores. A Segurança Social priorizará suas opções, mas ainda fará uma avaliação completa para ter certeza de que estão à altura do trabalho.
Querida Liz: Você escreveu que as pessoas podem contribuir com até cinco doações dedutíveis de impostos por ano para um plano de poupança universitária 529 sem ter que apresentar uma declaração de imposto de renda. Isso está errado. As pessoas podem contribuir com o máximo que puderem sem reduzir os valores das doações vitalícias e da isenção do imposto sobre heranças, mas devem apresentar uma declaração de imposto sobre doações todos os anos para relatar a doação.
Responder: Obrigado pela correção.
Em suma, poucas pessoas têm de pagar imposto sobre doações, mas as doações que excedem o montante anual de exclusão (que é de 18.000 dólares em 2026) muitas vezes exigem a apresentação de uma declaração de imposto sobre doações. O imposto sobre doações não é devido, a menos que o valor que exceda a exclusão anual exceda a doação vitalícia e o valor da isenção fiscal (que é de US$ 15 milhões em 2026).
Doadores generosos podem “presentear grandes” 529 planos de poupança para faculdades, contribuindo com até cinco anos do valor da isenção anual de uma só vez. Em 2026, serão US$ 95.000. No entanto, para que o presente não seja contabilizado no seu limite vitalício, você deve apresentar uma declaração anual de imposto sobre doações para mostrar que o presente será distribuído por vários anos.
Também é importante saber que outras doações que você fizer ao mesmo beneficiário dentro de cinco anos reduzirão o bônus da doação 529. E se o doador falecer durante o período de cinco anos, parte da doação será devolvida ao seu patrimônio.
Existem regras diferentes que se aplicam ao financiamento de um 529, portanto, qualquer pessoa que considere esta opção deve discutir sua situação com um preparador de impostos e também pode consultar um advogado de planejamento patrimonial.
Liz Weston, Certified Financial Planner®, é jornalista de finanças pessoais. Dúvidas podem ser direcionadas a ele em 3940 Laurel Canyon, No. 238, Studio City, CA 91604, ou usando o formulário de “Contato” em askliweston. com.
