Prezada Liz: Vivo inteiramente da minha renda. Recebo a maior parte da minha renda no final do ano, principalmente dividendos da minha conta de corretagem.
Há dois anos, quando eu estava conversando com um agente do IRS sobre outro assunto, ele perguntou quando eu deveria pagar meus impostos estimados. Disseram-me que tenho que pagar o dinheiro a cada três meses. Este ano, quando falei com o meu contador, ele me disse que posso pagar no final do ano sem multa. Quem está certo, o agente do IRS ou meu contador?
Responder: O nosso sistema é de repartição, e o IRS assume que sua renda é recebida ao longo do ano, diz Mark Luscombe, analista da Wolters Kluwer Tax & Accounting. Portanto, a agência normalmente espera quatro pagamentos de impostos estimados do mesmo valor, com pagamentos devidos em 15 de abril, 15 de junho, 15 de setembro e 15 de janeiro.
No entanto, o IRS permite que os contribuintes demonstrem que sua renda varia ao longo do ano, preenchendo o Formulário 2210 com o Schedule AI (Método de Renda Anual), disse Luscombe. O cronograma de IA permite mostrar o valor ganho ao longo do ano para que você possa combinar a data estimada de pagamento com o momento em que recebeu o dinheiro.
O Schedule AI dá mais trabalho porque exige que você relate sua renda mensal de todos os quatro trimestres, bem como suas deduções e outros detalhes fiscais, observou Luscombe. Mas se o seu rendimento vier no final do ano e no dia 15 de janeiro do ano seguinte o pagamento do imposto estimado correspondente, pode ser suficiente apresentar esta carta para evitar a penalização pelo não pagamento do imposto estimado, disse.
Caros leitores: O comentário a seguir foi motivado pela minha resposta a uma carta de um casal de 70 anos perguntando se eles cometeram um erro ao transferir seu portfólio de US$ 2 milhões, incluindo US$ 340 mil em contas tributáveis, para um novo consultor. O consultor recomendou uma venda de investimento que resultou em uma conta de imposto sobre ganhos de capital de US$ 50.000 e não foi aprovada por seu contador. Escrevi que posso não estar na melhor posição para avaliar as vendas se forem necessários impostos, porque os contabilistas muitas vezes se concentram na redução da carga fiscal, mas por vezes são necessárias mudanças para evitar maiores consequências financeiras no futuro. Aqui está outra perspectiva.
Prezada Liz: É correto comentar que os contadores não estão na melhor posição para avaliar as contas, pois apenas olham para os impostos. No entanto, como gestor de carteira reformado e analista financeiro credenciado, duvido muito que seja apropriado que um gestor de investimentos assuma tanto dinheiro. Não importa se há apenas um problema simbólico nessa pasta tributária, que vejo como uma preocupação para os casais na faixa dos 70 anos. Se a conta de depósito fiscal for muito alta ou diferente do padrão da indústria, podem ser feitos ajustes na conta de aposentadoria maior para equilibrar melhor a conta combinada. Pode ter sido apropriado usufruir de alguns benefícios, mas certamente seriam repartidos por vários anos, pois aceitá-los todos de uma vez colocaria o casal em maior risco.
Responder: Você ressalta que o casal tinha outras opções além de “arrancar o band-aid” e pagar um imposto enorme em vez de obter os ganhos graduais. O seu novo conselheiro, como fiduciário, deveria ter discutido as opções com eles e ajudado-os a compreender as implicações, incluindo a conta fiscal esperada e o impacto potencial nos prémios do Medicare. Se essas discussões não acontecerem, será mais uma razão para buscar uma segunda opinião sobre outro plano financeiro com boa relação custo-benefício.
Liz Weston, planejadora financeira certificada, é jornalista de finanças pessoais. Perguntas podem ser direcionadas a ele em 3940 Laurel Canyon, No. 238, Studio City, CA 91604, ou usando o formulário de “Contato” em askliweston.com.
