Querida Liz: Meu marido e eu alugamos uma casa há 20 anos. Nunca moramos lá. Agora, queremos sair do negócio de aquisição de casa própria. Sabíamos que a depreciação teria de ser recuperada, mas sempre pensamos que poderíamos morar na casa por alguns anos para economizar parte do imposto sobre ganhos de capital. Nosso contador nos disse que isso não é mais verdade e que não podemos economizar muito ficando com o aluguel. Os impostos federais e estaduais absorverão a maior parte dos nossos lucros. Oh sério?
Responder: O Congresso corrigiu agressivamente uma lacuna que permitia às pessoas reduzir ou eliminar os benefícios de propriedades de férias e aluguel.
Ao vender uma casa pela primeira vez, os proprietários podem deduzir até US$ 250.000 do preço de venda da casa, ou US$ 500.000 para casais, dos impostos sobre ganhos de capital, se tiverem possuído e morado na casa por pelo menos dois dos cinco anos anteriores. Essas regras foram estabelecidas na Lei de Ajuda ao Contribuinte de 1997.
Antes da Lei do Imposto sobre Imóveis de 2008, os proprietários podiam mudar-se para o seu imóvel alugado por dois anos, vender a casa e depois reivindicar a exclusão da venda da casa como se a casa fosse a sua residência principal.
Hoje, a maior parte dos lucros da sua propriedade é considerada “uso indevido”. Somente o crédito que você obteve antes de 2009 e depois de se mudar é elegível para a isenção.
Os benefícios de mudar para um aluguel de dois anos podem variar muito, dependendo da sua situação. Seu contador pode orientá-lo na matemática e recomendar algumas outras opções de economia de impostos, como uma troca 1031 por outro imóvel alugado ou manter a casa até sua morte, enquanto seus herdeiros se beneficiam da etapa de valor. Se você não for mais dono da casa, a solução mais limpa é apenas vender e pagar os impostos.
Querida Liz: Tenho 64 anos e estou aposentado. Meu marido tem 54 anos e ainda trabalha. Metade das pessoas com quem converso pega a Previdência Social e apenas investe, porque você vai ganhar mais do que esperar até ficar mais velho. Outras dizem que não vale a pena pagar impostos porque meu marido ainda trabalha. Conversei com duas pessoas do setor financeiro e ainda estou obtendo respostas diferentes. E você?
Responder: A Previdência Social pode ser complicada e muitas pessoas não entendem as nuances que devem orientar as decisões de sinistros. Em outras palavras, metade das pessoas com quem você conversa provavelmente não sabe do que está falando.
Vamos começar com alguns princípios básicos, começando com “reivindicações fiscais”. Se tiver rendimentos que não sejam da Segurança Social, poderá ser tributado até 85% dos seus benefícios. Isso não significa que 85% dos seus benefícios sejam tributáveis. Isto significa que até 85% está incluído no seu rendimento tributável e depende do seu valor tributável. Em 2026, a alíquota do imposto federal passará de 10% para 37%.
O teste de recursos pode ter um grande impacto se você iniciar o Seguro Social antes da idade de aposentadoria completa. O teste de rendimentos reduz seus benefícios em US$ 1 para cada US$ 2 que você ganha acima de um determinado limite (US$ 24.480 em 2026). Se você está aposentado e não tem renda, entretanto, o teste de rendimentos não se aplica, independentemente dos rendimentos de seu cônjuge.
Começar muito cedo reduz significativamente seus benefícios. Se você ganha mais, isso reduz o benefício de sobrevivência que um de vocês receberá quando o outro morrer. Nesse caso, o menor dos dois cheques do casal desaparece e o sobrevivente deve receber um único benefício.
Se você se atrasar, por outro lado, seu interesse aumenta. Após a idade de reforma completa, o crédito de pensão diferido acrescenta 8% ao ano até que o seu benefício máximo seja atingido aos 70 anos. Este retorno garantido é o dobro do que você ganha atualmente com outros investimentos de risco, como títulos do Tesouro de um ano. Você pode ganhar mais dinheiro no mercado de ações, mas também pode perder dinheiro.
Muitas pesquisas mostram que é melhor para a maioria das pessoas procrastinar. Você pode começar lendo “Quanto dos benefícios vitalícios da Previdência Social dos americanos estão fora de questão?” por David Altig, Laurence J. Kotlikoff e Victor Yifan Ye para o National Bureau of Economic Research em https://www.nber.org/papers/w30675.
Liz Weston, planejadora financeira certificada, é jornalista de finanças pessoais. Dúvidas podem ser direcionadas a ele em 3940 Laurel Canyon, No. 238, Studio City, CA 91604, ou usando o formulário de “Contato” em askliweston. com.
