Topo Chico S. de RL de CV Normalizou a situação tributária através de um acordo de indenização com Ministério Público (FGR) e o Ministério das Finanças e Crédito Público (SHCP)onde devolveu imediatamente 2.593.986.788 pesos ao fundo sem ir a julgamento. O acordo, anunciado em 23 de julho, foi intermediado pela Grupo Especial para Mecanismos Alternativos de Resolução de Litígios (OEMASC) a FGR, e matou os crimes contra a empresa.
O instrumento legal que levou à recuperação de recursos é um Mecanismo Alternativo de Resolução de Litígios (MASC)uma figura considerada no direito penal mexicano que permite a resolução extrajudicial de disputas.
Estes tipos de procedimentos são voluntários, flexíveis e confidenciais. O maior impacto jurídico é a erradicação do crime: Uma vez que a empresa cumpra o acordo, o Estado não pode iniciar ou continuar um processo penal pelos mesmos factos.
Neste caso, o contrato pode ser implementado imediatamente, ou seja, Toupeira pequena transferiu todo o dinheiro acordado no momento da assinatura, sem prazos ou pagamentos diferidos.
O evento incluiu dois ramos especiais de Império Mexicano. Dentro do FGRele OEMSC Isso foi feito por meio de mediadores: funcionários certificados que foram responsáveis por desenvolver o relacionamento entre as partes para chegar a um consenso.
Em parte o PCHo Procuradoria Geral da União representou o Estado como vítima de prejuízo financeiro e foi o parceiro oficial na assinatura do acordo.
O acordo entre as duas instituições foi autorizado a ser legal, como disse FGR, “a reparação integral dos danos” aos fundos públicos, em benefício do público e da administração da justiça.
Os recursos equivalem a mais de 2.500 milhões de pesos enviados diretamente ao tesouro federal. o FGR O comunicado não explica detalhadamente se este valor corresponde ao total da dívida fiscal, multas e sobretaxas, ou a uma combinação dos dois conceitos.
Também não informou se houve alguma acusação criminal oficial anterior contra a empresa ou se outros procedimentos foram acionados antes da prática do crime. A declaração oficial diz simplesmente que a empresa “declarou voluntariamente seus impostos”.
A agência enfatizou que o MASC São ferramentas que “incentivam o cumprimento voluntário” e a OEMSC “Trazer justiça às vítimas e aos infratores de forma sensível e imediata, através de acordos de forma acessível, voluntária e confidencial.”
O sigilo nestes sistemas impede que os detalhes do processo sejam conhecidos, o que explica a falta de informação pública sobre o caso além de ganhos e informações da empresa, disse o jornal.
O caso de Toupeira pequena Não é o primeiro de FGR ou o tesouro mexicano recupera milhões de dólares de riqueza através de contratos ilegais com empresas, embora se caracterize por combinar grandes somas com pagamentos integrais numa única acção.
O registo criminal mais próximo é o do operador Alonso Anciraex-presidente de Altos Hornos do México (AHMSA). Em fevereiro de 2021, assinou com FGR Acordo de restituição de US$ 216,6 milhões para sair da prisão após acusações de lavagem de dinheiro pela venda de excesso de fábrica de fertilizantes para Pemex.
Ao contrário do acordo com Toupeira pequenaeste acordo não é imediatamente executável. Ancira fez dois pagamentos, US$ 50 milhões em 2021 e US$ 54,1 milhões em 2022, mas perdeu a terceira parcela de US$ 112,5 milhões. No final de julho de 2026, este saldo ainda está pendente e a FGR avisou que irá retomar o processo-crime.
Outro exemplo semelhante é o da empresa holandesa Vitolque assinou um acordo de indenização com Transformação Industrial Pemex (PTI)ramo de Petróleo MexicanoUS$ 23 milhões em dinheiro, mais equipamentos de infraestrutura, após a entrada EUA que subornou os funcionários da companhia petrolífera. O acordo encerrou o processo criminal Méxicoembora a FGR tenha aberto um arquivo de outras possíveis investigações criminais.
O contrato com maior valor registrado em 2026 não foi pelo processo penal do OEMSC, mas pelo Ministério Público. Em janeiro, Grupo Salinas transferiu imediatamente 10.400 milhões de pesos para SENTADO e prometeu cobrir o restante em 18 meses, o que equivale a 32.132 milhões de pesos.
O presidente Claudia Sheinbaum descreveu este acordo como “O maior pagamento já feito para um caso assim.”
O uso de OEMSC Para efeitos fiscais, não se limita a milhões de dólares. Em fevereiro de 2026, o FGR relatou o acordo de compensação de 923 mil 144 pesos entre uma empresa Hidalgo e o Serviço de Administração Tributária (SAT)após investigação sobre o desaparecimento do contribuinte de sua residência. O caso mostra que o mecanismo funciona continuamente em diferentes escalas, não apenas em arquivos de alta resolução.
